Криминалистика  |  Криминалистическая характеристика легализации преступных доходов

В Уголовный кодекс России 1996 г. включена норма об ответственности за новый для нашей страны вид преступления - легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем (ст.174 УК РФ). В течение 1997 г. в России было выявлено 241 такое преступление. Из них 42 совершено организованной группой и 31 - в особо крупном размере. Дела по 149 преступлениям уже направлены в суд с обвинительным заключением. Факты легализации незаконных доходов по данным ГУЭП МВД России выявлены в 41 регионе России, в том числе в Новосибирской области - 61, в Вологодской области - 43, в Ивановской области - 13, в Республике Татарстан - 30, в Ставропольском крае - 8, в Москве - 7. Борьба с легализацией преступных доходов признается во всех странах одним из основных средств противостояния росту организованной преступности. Это объясняется тем, что лишь таким способом можно лишить преступные сообщества возможности получать огромные прибыли от незаконной деятельности и вкладывать их в дальнейшее развитие своей преступной структуры. Легализация незаконно полученных денежных средств зачастую связана с множеством иных преступлений, имеет специфический сложный механизм совершения и нередко носит международный характер. В настоящее время действует несколько межгосударственных нормативных актов, регулирующих международную борьбу с "отмыванием" денег. Это в первую очередь Конвенция Совета Европы "Об "отмывании", выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности" 1990 г., Типовой указ ООН о группе по борьбе с "отмыванием" денег, полученных от наркотиков, а также договоры между странами, входящими в СНГ(например, Соглашение о сотрудничестве министерств внутренних дел СНГ в сфере борьбы с организованной преступностью от 1994 г. и др.). Понятие легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем можно определить как любые действия с доходами (денежными средствами, имуществом, имущественными правами и др.), полученными от незаконной деятельности, совершаемые таким образом, чтобы источники этих доходов казались законными, а равно действия, направленные на сокрытие незаконного происхождения таких доходов. Говоря о легализации незаконных доходов необходимо определить, что же является такими доходами. В первую очередь это наличные деньги, полученные от торговли наркотиками, оружием, а также незаконных банковских операций, сокрытия доходов от налоговых служб и других противоправных действий. К такому доходу могут относиться, как правило недвижимость (жилые дома, особняки, предприятия и др.) или иное дорогостоящее имущество (автомобили, ювелирные изделия и т.п.), а так же права на такое имущество. В деятельности преступных структур, занятых "отмыванием денег" широко распространен так называемый метод "schtroumpfage" ("штрумпфаге"). Физические лица ("штрумпфагеры") осуществляют серию вкладов на суммы специально контролируемого уровня (для США это 10.000 USD) или покупают банковские чеки, платежные поручения и другие котирующиеся на бирже документы, с таким расчетом, чтобы финансовые учреждения не оказались вынужденными заявлять в контролирующие финансовые органы о сделке свыше определенной суммы. Таким образом при этом методе практически не остается никаких финансовых документов.( В различных странах наблюдается тенденция к снижению этой суммы.) Круг вовлекаемых в "отмывание" денег лиц достаточно широк, что объясняется сложностью самого процесса "отмывания". Это, в первую очередь, хозяева "грязных" денег; лица, организующие процесс "отмывания"; лица, непосредственно производящие финансовые операции (вклады, покупка ценных бумаг и др.); работники финансовых учреждений; сотрудники государственных органов. Легализация незаконных доходов связана с многими другими преступлениями. В процессе расследования этого преступления могут быть выявлены: незаконные торговля наркотиками, оружием, банковская деятельность, контрабанда, мошенничество в кредитно-банковской сфере, организация преступного сообщества и др. Таким образом в задачу следствия входит не только расследование самого факта легализации, незаконных доходов, но и выявление и расследование иных преступлений, связанных с "отмыванием". В Уголовный кодекс России 1996 г. включена норма об ответственности за новый для нашей страны вид преступления - легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем (ст.174 УК РФ). В течение 1997 г. в России было выявлено 241 такое преступление. Из них 42 совершено организованной группой и 31 - в особо крупном размере. Дела по 149 преступлениям уже направлены в суд с обвинительным заключением. Факты легализации незаконных доходов по данным ГУЭП МВД России выявлены в 41 регионе России, в том числе в Новосибирской области - 61, в Вологодской области - 43, в Ивановской области - 13, в Республике Татарстан - 30, в Ставропольском крае - 8, в Москве - 7. Борьба с легализацией преступных доходов признается во всех странах одним из основных средств противостояния росту организованной преступности. Это объясняется тем, что лишь таким способом можно лишить преступные сообщества возможности получать огромные прибыли от незаконной деятельности и вкладывать их в дальнейшее развитие своей преступной структуры. Легализация незаконно полученных денежных средств зачастую связана с множеством иных преступлений, имеет специфический сложный механизм совершения и нередко носит международный характер. В настоящее время действует несколько межгосударственных нормативных актов, регулирующих международную борьбу с "отмыванием" денег. Это в первую очередь Конвенция Совета Европы "Об "отмывании", выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности" 1990 г., Типовой указ ООН о группе по борьбе с "отмыванием" денег, полученных от наркотиков, а также договоры между странами, входящими в СНГ(например, Соглашение о сотрудничестве министерств внутренних дел СНГ в сфере борьбы с организованной преступностью от 1994 г. и др.). Понятие легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем можно определить как любые действия с доходами (денежными средствами, имуществом, имущественными правами и др.), полученными от незаконной деятельности, совершаемые таким образом, чтобы источники этих доходов казались законными, а равно действия, направленные на сокрытие незаконного происхождения таких доходов. Говоря о легализации незаконных доходов необходимо определить, что же является такими доходами. В первую очередь это наличные деньги, полученные от торговли наркотиками, оружием, а также незаконных банковских операций, сокрытия доходов от налоговых служб и других противоправных действий. К такому доходу могут относиться, как правило недвижимость (жилые дома, особняки, предприятия и др.) или иное дорогостоящее имущество (автомобили, ювелирные изделия и т.п.), а так же права на такое имущество. В деятельности преступных структур, занятых "отмыванием денег" широко распространен так называемый метод "schtroumpfage" ("штрумпфаге"). Физические лица ("штрумпфагеры") осуществляют серию вкладов на суммы специально контролируемого уровня (для США это 10.000 USD) или покупают банковские чеки, платежные поручения и другие котирующиеся на бирже документы, с таким расчетом, чтобы финансовые учреждения не оказались вынужденными заявлять в контролирующие финансовые органы о сделке свыше определенной суммы. Таким образом при этом методе практически не остается никаких финансовых документов.( В различных странах наблюдается тенденция к снижению этой суммы.) Круг вовлекаемых в "отмывание" денег лиц достаточно широк, что объясняется сложностью самого процесса "отмывания". Это, в первую очередь, хозяева "грязных" денег; лица, организующие процесс "отмывания"; лица, непосредственно производящие финансовые операции (вклады, покупка ценных бумаг и др.); работники финансовых учреждений; сотрудники государственных органов. Легализация незаконных доходов связана с многими другими преступлениями. В процессе расследования этого преступления могут быть выявлены: незаконные торговля наркотиками, оружием, банковская деятельность, контрабанда, мошенничество в кредитно-банковской сфере, организация преступного сообщества и др. Таким образом в задачу следствия входит не только расследование самого факта легализации, незаконных доходов, но и выявление и расследование иных преступлений, связанных с "отмыванием".